520
0

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

520
0
что такое индивидуальный инвестиционный счет

Краткое объяснение того, почему полезен индивидуальный инвестиционный счет, выглядит так: вы можете получить дополнительные деньги от государства. Если данный вопрос заинтересовал, то перейдем к описанию нюансов.

ИИС: два способа получения привилегий

Чтобы претендовать на получение налогового вычета, вы должны выполнить обязательное условие: иметь ИИС, существующий на протяжении минимум 3 лет. Здесь следует сказать, что инвесторы могут воспользоваться лазейкой в законодательстве, потому что «возраст» аккаунта учитывается в контексте календарного года, а не финансового или фактического. Соответственно, никто вам не мешает выполнить следующие действия:

  • Зарегистрировать счет в последнем месяце года.
  • Оставить его пустым на протяжении 2 лет.
  • Через 3 года в последнем месяце внести финансы.
  • Совершить по индивидуальному инвестиционному счету оформление налогового вычета в первый месяц через 4 года.
  • Закрыть аккаунт и вывести финансы. Так получится за 2 месяца получить доходность на уровне 13% годовых.

С какого времени официально отсчитывается существование ИИС? С даты открытия такого счета – у брокера, и с момента введения капитала на счет – у управляющего. Мы разобрались, что существует возможность получения налогового вычета. Первый вариант – если он берется от вложенной суммы (допустимый предел – 1 млн гривен в год), то составляет 13%. Его максимальный размер – 52 тысячи гривен, потому что самая большая сумма для расчета налогового вычета принимается равной 400 тыс. грн. Второй вариант – если вычет оформляется на заработанные средства сверх взносов. Тогда никто не будет требовать от вас оплаты ПДФО.

Такие способы выплат называются А и Б. Выбрать вариант возмещения средств можно только единожды. При подаче заявки на оформление 2-го способа, вы должны взять справку, что не пользовались ранее первой разновидностью льгот.

что такое индивидуальный инвестиционный счет

Важно понимать: гражданину разрешено одновременно владеть только одним ИИС. Исключение составляют случаи, когда вы закрываете счет в одной компании, и открываете – в другой. Тогда на протяжении месяца вы можете выступать владельцем сразу двух счетов. Обычный аккаунт не может превратиться в индивидуальный инвестиционный счет, отзывы о котором подталкивают к использованию возможности о частичном возврате капитала.

Рассчитывая на получение льгот, не выводите финансы и не осуществляйте закрытие счета раньше 3 лет с момента открытия. Разрешается перевод средств с ИИС между управляющими или брокерами. С этой целью, старый аккаунт закрывают, и заводят следующий. Инвестировать финансы можно в любое время. К датам взносы не привязываются.

Разбираем поэтапно, как открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Во-первых, нужно иметь официальный доход, и честно платить с него все налоги. Для оформления суммы вычета, вы должны заплатить государству в сумме налогов за отчетный период не меньше объема в нацвалюте, который собираетесь вернуть. В противном случае, льготу оформить не получится, потому что не будет базы.

Из документов, понадобятся: ИПН; цифровая подпись; логин и пароль от Личного Кабинета (ЛК), чтобы необходимые документы можно было пересылать онлайн, а не предоставлять лично в налоговую по месту жительства. Порядок действий таков:

  • Сначала вы ищете на сайте ДПС, по какому адресу находится ваше территориальное отделение.
  • Для экономии времени, перед приходом, закажите заявку на получение ИИС на сайте ДПС.
  • В электронной очереди берете талон. Назначение – «Получение ИИС».
  • Документы подаются в окошко.
  • ИИС выдадут через 5 минут по предварительной заявке. При условии, что вы не подавали запрос, спустя несколько дней нужно будет посетить налоговую еще раз, чтобы забрать нужный вам документ.

Вы должны осознавать: если оформлять индивидуальный инвестиционный счет, минусы его заключаются в большой продолжительности удержания аккаунта, и длительной бюрократической процедуре. Оформление доступа к онлайн-кабинету на сайте ДПС – полезная процедура, позволяющая экономить время, и общаться с фискальными органами в более оперативном режиме. Схема работы такая:

  • Приходите в налоговую по месту жительства.
  • Становитесь в электронную очередь. Талон берёте согласно пункту «Получить пароль от личного кабинета».
  • Документы подаются в окошко. Предъявляются идентификационный код и паспорт.
  • Осталось получить бумагу с указанием логина и пароля.

Дальше вы заходите в ЛК на веб-ресурсе фискальной службы, и получаете свою подпись в цифровом варианте. Она необходима, чтобы оформить вычет. Зайдите в профиль, активировав команду «Получить ЭП». Впишите всю необходимую информацию. Введите пароль в поле «Доступ к сертификату по подписи». Переходите непосредственно к самой ответственной процедуре. Вот перечень документов, который вам необходим:

  • Форма 2-ПДФО. Выдается работодателем. Показывает, сколько вы перечислили за предыдущий год налогов.
  • Договор об открытии счета у брокера. Зачастую выдается при осуществлении такой операции.
  • Выданная брокером справка о движении денег по счету за предыдущий год. Она нужна для подтверждения, что на ИИС зачислены финансы, и их достаточно для получения льготы.

Еще один важный шаг – заполнение декларации по налогам в форме 3-ПДФО. Данная операция также может быть осуществима на сайте ДПС. Теперь вы знаете, что такое индивидуальный инвестиционный счет, из собственного опыта. Войдите в ЛК, далее нажмите «Жизненные ситуации», а в них – «Подать декларацию 3-ПДФО». Теперь, по форме 2, вы заполняете данные, касающиеся работодателя и ваших доходов. Далее – выбираете требуемую категорию компенсации расходов – «Инвестиционные налоговые вычеты».

Перед вами возникнет окошко «Сведения об инвестиционном вычете». Укажите там объем финансов, внесенный вами за год на ИИС. Заключительные шаги – загрузка справки 2-ПДФО, договора об открытии ИИС и подтверждения зачисления денег на счет. Теперь потребуется пароль от вашей подписи, существующей в электронном виде. Впишите его к нужному сертификату и нажмите «Подтвердить и отправить».

Последний пункт – непосредственная подача заявления по интересующему вас вопросу. Спустя определенное время после подачи декларации, в ЛК на веб-ресурсе фискальной службы вы обнаружите переплаченную сумму в разделе «Мои налоги». Здесь же присутствует кнопка «Распорядиться». Нажмите ее, вписав реквизиты банковского счета для получения вычета. Отправьте заявление. Фискальная служба максимум на протяжении 3 месяцев будет проводить камеральную проверку, после чего на протяжении 30 дней вам будут переведены средства.

Добавить комментарий

Ваш адрес email не будет опубликован.